اطلاعیه

سیستم های اطلاعات حسابداری بیمارستان

کد محصول hs25

تعداد صفحات :۲۶ صفحه

فرمت فایل: WORD

قیمت : ۷۰۰۰ تومان  

دانلود فایل بلافاصله بعد از خرید

فهرست مطالب 
۱- تاریخچه
۲- وظایف حسابداری
۳- تعریف و کدبندی حسابها
۴- نحوه محاسبه استهلاک دارایی های ثابت
۵- نحوه محاسبه مزایای پایان خدمت کارکنان
۶- مراحل حسابداری بیمار از ابتدا تا موقع ترخیص
۷- چگونگی دریافت وجوه کسر شده از هزینه بیماران بیمه شده از اداره بیمه برای بیماران سرپایی و بستری
۸- نحوه درخواست کالای مورد نیاز در بخش های مختلف
۹- نحوه محاسبه حقوق و مزایا و همچنین کسر مالیات و بیمه
۱۰- کنترل داخلی در مورد اسناد حسابداری هزینه و درآمد
۱۱- حسابرسی اسناد استرداد
۱۲- نحوه استرداد وجه به بیماران
۱۳- اسناد حسابداری غیر قطعی و کنترل های داخلی مربوط به آن
۱۴- سند حسابداری تنخواه و بررسی و حسابرسی آن

بخشی از پروژه:

مراحل حسابداری بیمار از ابتدا تا موقع ترخیص:

۱- بیماران سرپایی:

بیمار سوختگی وقتی وارد بیمارستان می شود اول به بخش اتفاقات مراجعه می کند، که به وسیله پزشک کشیک اتفاقات سرپایی بودن یا بستری بودن بیمار تشخیص داده می شود اگر بیمار سرپایی باشد یعنی نیاز به بستری شدن نداشته باشد، پزشک، بیمار را به این صورت ویزیت می کند که یک درصد سوختگی برای بیمار مشخص می کند و این ویزیت را در سه نسخه از دفترچه بیمه بیمار تهیه می کند. نسخه ای از این ویزیت نزد پزشک نگهداری می شود، نسخه دیگر به وسیله همراه بیمار به صندوق اتفاقات ارسال می گردد و نسخه آخر هم برای خود بیمار باقی می ماند نسخه ای که به وسیله همراه بیمار به صندوق اتفاقات فرستاده می شود نزد صندوق دار نگهداری می شود و صندوق دار وجه ویزیت اولیه را از بیمار دریافت می کند و اطلاعات مربوط به بیمار را در حسابداری صندوق ثبت می کند و رسید دریافت وجه از بیمار همراه با مهر صندوق را در سه نسخه تهیه می کند. یکی از این نسخه ها نزدخود صندوق دار نگهداری می شود و دیگری به بخش اتفاقات ارسال می گردد و نسخه آخر نزد بیمار باقی می ماند، نسخه ای که به بخش اتفاقات ارسال می گردد به این معنی است که بیمار وجه درمان خود را پرداخت کرده است و بخش اتفاقات با اطمینان خاطر کارهای درمان بیمار را انجام می دهد. صندوق دار وظیفه دارد هر روز صبح به بانک مربوط به بیمارستان مراجعه کند و وجوه دریافتی از بیماران سرپایی مربوط به روز قبل را به حساب بانکی بیمارستان واریز کند و فیش واریزی از بانک دریافت کند هم چنین صندوق دار باید بعد از واریز وجه مربوط به بانک فیش واریزی، نسخه ای از رسید دریافت وجه که نزد خود نگهداری کرده، به همراه ویزیت اولیه پزشک پیوست دهد و به بخش حسابداری ارسال کند تا بخش حسابداری و درآمد، آن را در سیستم خود ثبت کند و بتواند آخر ماه با اداره بیمه مربوطه حساب و کتابهای خود را انجام دهد.

مطالبی که در بالا آمد فقط در مورد دریافت حق ویزیت اولیه بیماران سرپایی بود وقتی بیمار وارد بخش اتفاقات می شود بایستی به دستور پزشک اتفاقات داروها و وسایل مصرفی مورد نیاز را تهیه کند به این صورت که پزشک روی برگی دیگر از دفترچه بیمار که در سه نسخه تهیه می شود، داروها و وسایل مورد نیاز برای درمان بیمار را نسخه می کند در این جا یکی از نسخه ها نزد پزشک اتفاقات نگهداری می شود، و نسخه دیگر توسط همراه بیمار به بخش داروخانه فرستاده می شود و نسخه آخر نزد خود بیمار باقی می ماند. وقتی همراه بیمار به همراه نسخه ای که نزد خود دارد به داروخانه مراجعه می کند داروخانه داروها را آماده می کند و از همراه بیمارمی خواهد که به همراه نسخه مربوطه به صندوق اتفاقات مراجعه کند، صندوق اتفاقات در این جا وجه داروها و وسایل مورد نیاز را که روی نسخه پزشک ذکر شده است را از بیمار دریافت می کند و رسید دریافت وجه داروها و وسایل مورد نیاز نزد خود صندوق دار نگهداری می شود و نسخه ای از آن توسط همراه بیمار برای دریافت داروها و وسایل مورد نیاز به داروخانه تحویل داده می شود که داروخانه پس از بررسی رسید دریافت وجه، داروها و وسایل مورد نیاز را به همراه بیمار تحویل می دهد تا به بخش اتفاقات ارسال کند و همچنین نسخه آخر نزد خود بیمار باقی می ماند.

همان طور که گفته شد صندوق دار باید هر روز صبح وجوه دریافت شده از بیماران سرپایی روز قبل را به بانک بیمارستان واریز کند و فیش واریزی دریافت کند پس وقتی صندوق دار فیش واریزی دریافت کرد فیش واریزی را به همراه رسید دریافت وجه که به نسخه پزشک ضمیمه کرده به دایره حسابداری ارسال می نماید تا دایره حسابداری آن را در سیستم  خود ثبت کند و بتواند در آخر هر ماه حساب و کتابهای مربوط به اداره بیمه را انجام دهد.

ممکن است بیمار سرپایی در اتفاقات نیاز به خدمات دیگری نظیر فیزیوتراپی، آزمایش، عکس، نوار قلب، ویزیت پزشک متخصص و … داشته باشد که در این صورت خدمات فوق در بخش اتفاقات انجام شده و نسخه های آن به صندوق اتفاقات ارسال می گردد تا پس از دریافت وجه خدمات ذکر شده از بیمار، صادر کردن رسید دریافت وجه از بیمار و هم چنین واریز کردن وجه مربوطه به حساب بانکی بیمارستان، نسخه ای از پزشک و رسید دریافت وجهی که نزد خودش باقی می ماند به همراه فیش واریزی به بخش حسابداری ارسال دارد، تا بخش حسابداری بتواند در آخر ماه کارهای مربوط به بیمه را انجام دهد.

لازم به ذکر است که از نسخه پزشک و رسید دریافت وجه از بیمار سه نسخه تهیه می شود که یکی نزد صندوق دار، یکی نزد اتفاقات و دیگری نزد بیمار باقی می ماند.

۲- بیماران بستری:

اگر به وسیله پزشک کشیک اتفاقات تشخیص داده شود که بیمار سوختگی نیاز به بستری شدن دارد، برگه بستری یا پذیرش توسط پزشک اتفاقات برای بیمار نوشته می شود و این برگه توسط همراه بیمار به حسابداری ارسال می شود در همین لحظه همراه بیمار بایستی دفترچه بیمار را به حسابداری ارائه دهد که این دفترچه به منظور انجام امور بیمه و تا زمان تائید کارشناس بیمه نزد حسابداری باقی می ماند بخش حسابداری هزینه اولیه بستری بیمار را به صورت کامل یا علی الحساب از بیمار دریافت می کند و آن را در سیستم حسابداری ثابت می کند، بیمار از این لحظه بستری محسوب می شود و از بخش اتفاقات به بخش بستری انتقال می یابد پزشک عمومی بخش بلافاصله بیمار را در بخش می بیند و دستورات کلی و عمومی روزانه در برگه دستور پزشک که روی پرونده بیمار است می نویسد این دستورات شامل داروها و کارهایی است که به طور روتین برای بیمار سوختگی شروع و انجام می شود، پرستار بخش این دستورات را چک کرده و برای انجام این خدمات هر روز درخواست یا نسخه هایی می نویسد به طور مثال: بیمار باید ۲ بار در روز پانسمان شود و نیاز به وسایل و داروهای خاص دارد که توسط پرستار هر روز دو مرتبه داروها روی نسخه دارویی و وسایل پانسمان روی برگه درخواست وسایل که در سه نسخه تهیه می شوند می نویسد و دو نسخه از آن را به داروخانه ارسال می دارد که یک نسخه آن نزد داروخانه باقی می ماند در این جا مسئول داروخانه وظیفه دارد که روی نسخه ای که توسط پرستار نوشته شده است کد بزند تا پس از کد زدن به وسیله همراه بیمار به بخش صندوق فرستاده شود و صندوق بتواند بر اساس کدهای زده شده توسط داروخانه داروها و وسایل را قیمت بزند وقتی داروها و وسایل توسط صندوق قیمت گذاری شد، صندوق این اطلاعات را در سیستم خود ثبت می کند و یک صورتحساب کامپیوتری که در آن داروها و وسایل به همراه قیمت آن ها نوشته شده است را در دو نسخه تهیه می کند که این دو نسخه به داروخانه ارسال می گردد و داروخانه نسخه اصلی را نزد خود نگه می دارد و نسخه کپی را همراه با داروها و وسایل به بخش می فرستد داروخانه آخر وقت تمام نسخه ها را همراه با مدارک مثبته ای که صندوق از روی نسخه ها صادر کرده به بخش حسابداری می فرستد و بخش حسابداری باید این اطلاعات را در سیستم خود ثبت کند، این روال هر روز تا موقع ترخیص بیمار انجام می شود همین روال هم برای خدماتی مثل آزمایش، عکسبرداری، فیزیوتراپی، اتاق عمل و ویزیت پزشکان متخصص نیز انجام می شود، به این صورت که پرستار بخش هر روز طبق دستور پزشک برگه درخواست آزمایش، عکسبرداری، فیزیوتراپی و … را به بخش های مذکور فرستاده و وظیفه این بخش ها کد زدن خدمات است، وقتی برگه درخواست خدمات کد خورد به بخش حسابداری فرستاده می شود تا قیمت گذاری شوند و در سیستم ثبت شوند، بخش حسابداری پس از ثبت کردن این اطلاعات برگه خدمات و قیمت خدمات صادر می کند (صورتحساب خدمات) و به همراه برگه درخواست خدمات به بخش های خدماتی مربوطه می فرستد تا خدمات لازم را انجام دهند و این مدارک آخر وقت و پس از انجام خدمات مجدداً به بخش حسابداری فرستاده می شود و ضمیمه پرونده بیمار می گردد در صورتی که بیمار نیاز به ویزیت متخصص داخلی، بیماری های عفونی، روانپزشک و … داشته باشد پزشک عمومی وظیفه دارد برگه درخواست مشاور پزشکان متخصص را در دو نسخه صادر کند، متخصص ها پس از بررسی برگه مشاوره، بیمار را مورد معاینه خاص قرار می دهند و در همان برگه مشاوره دستورات تخصصی خود را می نویسند.

در این جا پزشک عمومی بخش دستورات داده شده توسط متخصصین را خوانده و آنها را در برگه دستور پزشک می نویسد که طبق روالی که گفته شد پرستار آن دستورات را خوانده و برگه درخواست آن خدمات را به بخش های مربوطه می فرستد که روال آن در صفحات قبل توضیح داده شد.

یک نسخه از برگه مشاوره پزشک متخصص که توسط پزشک عمومی و متخصص مهرو امضاء شده است به حسابداری ارسال می گردد تا در سیستم حسابداری ثبت گردد و روی پرونده بیمار ضمیمه شود و نسخه دیگر در بخش باقی می ماند. گاهی اوقات بیمار نیاز به عمل جراحی دارد که دستور آن توسط پزشک متخصص جراحی در برگه دستور پزشک نوشته می شود و طبق روال قبلی داروها و وسایل مورد نیاز برای عمل بیمار از داروخانه ارسال می گردد و مدارک مثبته آن به بخش حسابداری ارسال می گردد تا در سیستم حسابداری ثبت شوند و روی پرونده بیمار ضمیمه شوند بعد از انجام عمل یک نسخه از برگه درخواست عمل همراه با شرح عمل و شرح عملیات بیهوشی به حسابداری فرستاده می شود تا بخش حسابداری قیمت این خدمات را بر اساس کدهای خدمات تعیین کند و صورتحساب آن را صادر کند و ضمیمه پرونده بیمار کند.

دیدگاهتان را بنویسید

نشانی ایمیل شما منتشر نخواهد شد. بخش‌های موردنیاز علامت‌گذاری شده‌اند *

Time limit is exhausted. Please reload the CAPTCHA.